ファクタリング・債権回収のランキング（2025年12月）

ファクタリング・債権回収は、企業が保有する売掛金をより確実に回収し、資金繰りを安定させるための手段として活用されています。近年は取引先の支払い遅延や経済環境の変動によって、キャッシュフローの不安定化に直面する企業が増え、導入が一般化しました。ここからは、ファクタリングと債権回収の仕組みをそれぞれ詳しく説明します。

ファクタリングの基本的な仕組み（売掛金を早期現金化する方法）

ファクタリングは、企業が保有する売掛金をファクタリング会社に売却し、期日前に資金化する仕組みです。売掛金は本来入金まで時間がかかりますが、この方法を活用すると数日以内に現金を確保でき、急な出費にも柔軟に対応できます。例えば、取引先の入金サイトが60日であっても、ファクタリングを利用すれば実質的に支払期日前に資金を手にできるため、キャッシュフローが改善します。

また、売掛金を売却する形式なので借入には該当せず、財務への影響が抑えられる点も特徴です。資金繰り改善を急ぐ企業にとって、短期間で現金を調達できるメリットは大きいでしょう。

債権回収サービスの仕組み（未回収・滞留債権の回収を専門家が代行）

債権回収サービスは、回収の遅れている売掛金や長期間滞留している債権を、専門会社が代行して回収する仕組みです。自社で督促を続ける場合、担当者の負担が増えるうえ、取引先との関係に気を使うケースも多くあります。外部の債権回収会社に依頼すると、法律に基づく適切な手順で交渉や連絡を行い、回収できる可能性を高めてくれます。

支払い遅延が常態化している取引先や、連絡が取りにくくなった相手にも効果的にアプローチできます。専門家が介入することで、社内業務が圧迫されるのを防ぎながら、未回収リスクを軽減できる点が大きな利点といえるでしょう。

金融機関融資との違い・併用の可否

ファクタリングや債権回収は、銀行融資とは性質が異なります。融資は借入のため返済義務が伴い、審査にも時間を要しますが、ファクタリングは売掛金の売却であり返済は不要です。また、債権回収は本来受け取るべき資金を取り戻す行為で、借入とは全く別の枠組みです。

融資では赤字企業や債務超過企業は審査が通りにくい一方、ファクタリングは「取引先の信用力」を中心に判断されるため、比較的利用しやすい場合があります。さらに、これらは併用も可能で、融資で長期的な運転資金を確保しながら、ファクタリングで短期の資金需要に備えるといった使い分けも実務上よく行われています。

ファクタリングや債権回収は、企業の資金繰りを安定させるために広く活用されています。特に売掛金の回収までの期間が長い業種では、手元資金の不足が事業運営に影響することも珍しくありません。ここからは、資金繰り改善や貸倒対策、業務効率化など、これらのサービスがどのような場面で役立つのかをご紹介します。

資金繰りの安定化（支払いサイクル調整・キャッシュフローの改善）

企業にとって資金繰りを安定させることは、日常の経営判断に直結する重要な要素です。ファクタリングを利用すると、売掛金の入金を待つ必要がなくなり、支払いサイクルを自社の都合に合わせやすくなります。例えば、仕入れや外注費の支払いが先行する建設業や製造業では、売掛金を早期現金化することで運転資金を確保しやすくなります。

さらに、資金の流れが改善されると、急な受注や増産にも柔軟に対応できるうえ、資金ショートのリスクを抑える効果も期待できます。キャッシュフローが整うと経営の見通しも立てやすくなるため、長期的な事業戦略を検討する基盤づくりにも役立ちます。

取引先の支払い遅延・貸倒リスク対策

支払い遅延や貸倒のリスクは、どの企業にとっても避けたいトラブルです。債権回収サービスを活用すると、専門家が状況に応じて丁寧なアプローチを行うため、早期の回収につながりやすくなります。支払いの約束が守られない状態が続く取引先に対し、適切な手順で督促を行い、トラブルを最小限に抑えながら回収可能性を高めます。

また、ファクタリングを併用すると、将来の売掛金を早めに現金化できるため、仮に遅延が発生しても資金面への影響を抑えられます。万が一の事態を見越して備えることは経営には欠かせず、その一助として導入を検討する価値があるでしょう。

急な設備投資・人件費増への対応

事業拡大や新規プロジェクトの開始に伴う設備投資、人件費の増加は突発的に発生することがあります。こうした費用に迅速に対応するためには、短期間で確保できる資金が欠かせません。ファクタリングを使えば、売掛金を即座に現金化できるため、銀行融資の審査を待つことなく必要な資金を調達できます。

例えば、新たな製造ラインを立ち上げる際や繁忙期にスタッフを増員する場合など、タイミングが重要な場面で特に効果を発揮します。資金の準備がスムーズになれば、ビジネスチャンスを逃しにくくなり、事業成長のスピードも保ちやすくなるでしょう。

売掛金管理業務の効率化・負荷軽減

売掛金の管理は、入金確認や督促など多くの工数を必要とする業務です。債権回収サービスを利用すると、これらの手間を外部に委ねられるため、担当者の負荷を大幅に軽減できます。たとえば、支払い期日ごとのフォローや書面での連絡、電話での確認など、煩雑な作業に追われる時間が減ります。

さらに、ファクタリングの利用によって管理すべき売掛金が減るため、経理業務全体の効率化にもつながります。限られた人員で経理を担当している企業にとって、管理業務の負担が下がることは大きなメリットです。業務の質を保ちながら社内の時間を確保できる点は、導入を検討する理由となるでしょう。

ファクタリングと債権回収の費用は、サービスの種類や債権の性質によって大きく変わります。特にファクタリングは「2社間か3社間か」で手数料の水準が変動し、債権回収は成功報酬型が一般的です。ここからは、一般的に公開されている市場相場にもとづいて、費用がどのように決まるのかを詳しく整理します。

ファクタリングの費用相場（2社間・3社間で大きく異なる）

ファクタリングの手数料は、契約方式によって大きく変わります。2社間ファクタリングでは、取引先への通知が不要な分だけファクタリング会社が負うリスクが高くなるため、手数料はおおむね5〜20％前後になるケースが一般的です。一方で、3社間ファクタリングは取引先に通知したうえで契約をするためリスクが低く、1〜5％前後と比較的低水準で収まります。

例えば、信用力の高い大企業が相手の売掛金はリスクが低くなるため、手数料が抑えられる傾向があります。また、調達スピードを優先する場合や資料が不足している場合は、手数料が上乗せされることもあります。利用目的と状況に応じて、適切な方式を検討する姿勢が重要でしょう。

債権回収サービスの費用相場

債権回収サービスの料金は、成功報酬型が主流で、一般的には回収した金額の10〜30％程度が相場とされています。債権額が大きい場合や相手先の状況が複雑で交渉に手間がかかる場合は、報酬率が高く設定されることがあります。また、着手金が数万円から必要になるケースも存在し、法律事務所や専門会社によって料金体系は異なります。

支払い遅延が数か月続いているケースは交渉が長期化しやすく、費用が増える傾向があります。反対に、相手先が連絡を取りやすく返済意思が確認できている場合は、低い報酬率で収まる場合もあります。債権の性質を見極めながら、複数の業者に見積もりを依頼することが安心につながります。

追加費用として発生し得る項目（調査料・法的手続き費用 など）

ファクタリングや債権回収の費用には、契約内容によって追加料金が発生することがあります。債権の状況を確認するための調査料や、法的手続きが必要になった場合の書類作成費用、裁判所への申立費用などが代表的です。相手先の所在が不明で調査が必要な場合や、支払い意思がなく法的措置が避けられないケースでは、追加料金が発生する傾向があります。

また、ファクタリングでも急ぎの案件や特別な書類対応が必要な場合はオプション費用が加算されることがあります。費用トラブルを避けるには、事前に見積もりを詳細まで確認し、不明点をしっかり質問することが欠かせません。透明性の高い業者を選ぶことが安心につながります。

ファクタリングや債権回収サービスには、資金調達だけでなく、業務効率化やリスク管理を支援する機能が充実しています。請求管理や督促の自動化、与信チェックなど、日常業務を大幅に効率化する仕組みが整っている点が特長です。ここからは、導入企業が実際に活用している代表的な機能をご紹介していきます。

債権管理・請求管理機能（請求書作成・入金管理・消込）

債権管理・請求管理機能は、売掛金の発生から入金消込までを一元管理できるため、経理担当者の負担を大きく軽減します。請求書の自動作成や入金ステータスの確認が簡単になり、ミスの発生を防ぎながら業務の正確性を高められます。例えば、複数の取引先へ定期的に請求を行う場合、手作業だと管理が煩雑になりやすいですが、この機能を利用すると期日ごとのフォローや請求データの集計がスムーズに行えます。

売掛金の流れが可視化されることで、回収漏れや確認漏れを防ぎやすくなり、財務状況を把握しやすくなることも利点です。売掛管理の精度を高めたい企業にとって、導入価値の高い機能といえるでしょう。

督促自動化（メール・SMS・電話連絡のテンプレート化）

督促自動化機能は、支払い遅延が起きた際に自動で連絡を行えるため、担当者が個別対応に追われる負担を大きく減らします。メールやSMSを活用した定型文の送信に加え、状況に応じて文面の変更や送信タイミングの調整ができるサービスも多くあります。軽度の遅延には丁寧なリマインドメールを送り、長期化している場合は文面を強めにするなど、段階に応じたアプローチが可能です。

これにより、関係性を損なわずに回収率を高められます。担当者が他の業務に集中できるようになり、社内の生産性向上にもつながるため、特に売掛先が多い企業で役立つ機能でしょう。

与信管理・スコアリング機能（取引先の信用度チェック）

与信管理・スコアリング機能は、取引先の信用力を事前に確認し、リスクの高い取引を避けるために欠かせません。企業の財務情報や支払い実績をもとにスコアリングを行い、支払い遅延の可能性を予測します。新規取引先と契約する際に信用情報を確認しておくことで、将来的な未回収リスクを軽減できます。

また、既存の取引先でも経営状況が変化することがあるため、定期的にスコアリングを行い状況を把握すると安心です。適切な与信判断ができれば、安心して取引を進められるだけでなく、ファクタリング手数料の適正化にもつながります。リスク管理を強化したい企業にとって非常に有用な機能です。

AIによる回収確度分析・債権のリスク可視化

AIによる回収確度分析は、膨大なデータをもとに債権ごとの回収可能性を予測する機能で、近年導入が広がっています。過去の支払い傾向、業界動向、経済状況など多角的なデータを解析することで、将来のリスクを数値化できます。

支払い遅延が発生しやすい企業の特徴をAIが学習し、特定の債権の危険度を事前に知らせてくれるため、先手を打った対応が可能となります。また、複数の債権を保有する企業にとって、どの債権を優先して対応すべきか判断しやすくなる点も魅力です。日常の債権管理に科学的な視点が加わり、意思決定の質を高められるでしょう。

審査オンライン化・必要書類アップロード機能

審査のオンライン化と書類アップロード機能は、手続きのスピードを大幅に高める役割を果たします。これまで対面や郵送で行っていた手続きをオンライン上で完結できるため、申し込みから審査結果の確認までが短時間で済みます。例えば、決算書や請求書など必要書類をスマートフォンからそのまま撮影して送信できるサービスも増えており、担当者の手間が減ります。

急ぎで資金調達を行いたい場合や、遠方の企業でもすぐに手続きが進められる点は大きな利点です。業務効率を高めながらスピーディーな対応を実現できるため、初めて利用する企業でも安心して導入を検討しやすいでしょう。

会計ソフト・販売管理ソフトとの連携

会計ソフトや販売管理ソフトとの連携機能は、日常の経理業務を効率化するうえで非常に重要です。売掛金データや請求情報を自動で取り込めるため、手入力の手間を減らし、入力ミスの防止にもつながります。会計ソフトと連携して消込作業を自動化すれば、入金確認のスピードが上がり、担当者の負荷を軽減できます。

さらに、販売管理データと同期することで売上状況をリアルタイムに把握でき、経営判断にも役立ちます。複数のシステムを使って業務を行っている企業ほど効果が大きく、導入メリットを実感しやすい機能です。業務全体の効率化を目指す企業にとって、非常に相性の良い仕組みといえるでしょう。

ファクタリングや債権回収サービスを導入する際は、手数料の透明性や回収率だけでなく、自社の業務フローに合うかどうかを総合的に見極めることが大切です。各サービスには特徴があり、適した選択基準を知っておくことで導入後のトラブルを避けられます。ここからは、主要な判断ポイントを整理し、選定時に注目すべき視点をご紹介します。

手数料・成功報酬の透明性（追加費用の有無）

サービスを選ぶうえで最も重視したいのが、料金体系のわかりやすさです。手数料や成功報酬が明確でないと、利用後に予期せぬ費用が追加されるリスクがあります。調査料や事務手数料などの名目で別途費用が発生するケースもあり、契約前に確認しないと予算を超えてしまう可能性があります。透明性の高いサービスでは、見積もり段階で総額を提示してくれるため、予算の計画が立てやすく安心です。

また、事前に料金の内訳を説明してもらうことで、不明点を解消しやすくなります。トラブルを避けるためにも、追加料金の有無を確認し、納得できる料金体系のサービスを選ぶ姿勢が重要でしょう。

入金スピード・審査時間（即日〜数日の違い）

資金調達の緊急度によって重視したいのが、入金スピードと審査時間です。ファクタリングは即日から数日で資金化できる場合があるものの、審査に時間がかかるサービスも存在します。急な仕入れ資金が必要な場面では、短時間で審査が終わるサービスが役立ちます。

一方、時間に余裕がある場合は、手数料が低いサービスや丁寧なサポートが受けられる会社を選ぶことも可能です。また、オンライン審査に対応しているサービスなら、必要書類をアップロードするだけで手続きが進むため、効率よく資金調達が進められます。目的に合わせて最適なスピード感を持つサービスを選ぶことが大切です。

対応できる債権の種類（売掛金／医療報酬／個人債権など）

サービスを選ぶ際には、どの種類の債権に対応しているかを確認する必要があります。一般的な売掛金だけでなく、医療報酬債権や介護報酬債権、個人債権など、対応領域は会社によって大きく異なります。例えば、医療機関が利用する場合は、医療報酬専門のファクタリング会社を選ぶと手続きがスムーズに進みやすく、業界特有の事情にも配慮してもらえます。

反対に、法人取引が中心の企業であれば、売掛金に強いサービスのほうが相性が良いでしょう。自社の債権の種類に合わないサービスを選ぶと審査が通らないことや効率が悪くなる可能性があります。債権の特性に合わせて、最適なサービスを選ぶことが欠かせません。

回収率の実績・専門チームの有無

債権回収サービスを検討する際に重視したいのが、回収率の実績と専門チームの有無です。経験豊富な担当者が在籍している会社は、状況に応じた柔軟な交渉ができ、回収成功の可能性を高めてくれます。長期間連絡が取れない相手や、返済が滞りがちな取引先でも、法律と実務に精通したスタッフが適切に対応してくれる場合があります。

公開されている回収率の実績が安定している会社ほど、ノウハウや管理体制が整っている傾向があり、安心して任せられます。担当者の実績や専門チームの構成を事前に確認することで、より確度の高いサービス選定が可能になるでしょう。

取引先への通知（2社間・3社間）と企業イメージへの影響

ファクタリングを利用する際に重要となるのが、取引先へ通知するかどうかです。2社間ファクタリングは通知が不要なため、取引先との関係を維持しやすい一方、手数料が高くなる傾向があります。反対に3社間ファクタリングは通知が必要ですが、透明性が高く手数料が低めに設定されることが多い方法です。

取引先との信頼関係を重視したい企業は2社間を選ぶことが多く、コストを抑えたい企業は3社間を選ぶケースが一般的です。通知方法によって企業イメージに影響が生じることもあるため、業界慣習や自社の状況に合わせて選ぶことが求められます。

セキュリリティ・コンプライアンス（個人情報・法人情報の取扱基準）

ファクタリングや債権回収サービスを選ぶ際は、情報管理の安全性も重要な判断基準です。売掛金や請求書には企業の機密情報が含まれるため、適切なセキュリティ対策を講じている会社を選ぶ必要があります。ISO準拠の情報管理体制を整えているサービスや、データを暗号化して保護する仕組みを採用している会社は、安心して利用できます。

また、個人情報保護法に対応しているかどうか、社内で情報の取り扱いルールが徹底されているかも確認したいポイントです。信頼できる情報管理体制を持つ会社を選ぶことで、安心して業務を任せられるでしょう。

導入後のサポート体制（相談窓口・専任担当の有無）

サービス導入後のサポート体制は、長期的に安心して利用するために欠かせません。相談窓口が整備されているか、専任の担当者が対応してくれるかによって、トラブル発生時の対応スピードが大きく変わります。支払い遅延が発生した場合に迅速にアドバイスをくれる体制があれば、問題が長期化しにくくなります。

また、初めてファクタリングや債権回収を利用する企業は、不明点をすぐに相談できる環境があると安心感が高まります。継続的なサポートが受けられるサービスほど、長期的な活用に向いているといえるでしょう。

ファクタリングや債権回収を導入すると、資金調達の速さだけでなく、未回収リスクの軽減や業務効率の向上といった多面的な効果が得られます。経営面の安定にも直結するため、導入を検討する企業が増えています。ここからは、導入によって得られる主なメリットを実務視点と経営視点の両面から解説します。

キャッシュフローが安定し経営判断がしやすくなる

ファクタリングを導入すると、売掛金の入金を待たずに資金を確保できるようになり、キャッシュフローの安定につながります。資金繰りが読めるようになることで、仕入れや設備投資などの判断を迷わず進めやすくなります。

繁忙期に仕入れが増える業種では、入金待ちで資金が不足するリスクが減り、安定した運営が実現します。また、資金的な不安が小さくなることで、将来の投資にも積極的になりやすい点も利点です。経営判断のスピードと質が向上し、事業の成長基盤を強化できることは大きなメリットといえるでしょう。

回収リスクを外部に分散し、社内負荷が軽減できる

債権回収サービスを利用する最大の利点は、回収リスクを外部に分散できる点にあります。支払いが滞っている取引先へ自社から督促を続けるのは、時間も精神的負担も大きくなりがちです。専門会社に依頼すれば、適切な手順で回収を進めてくれるため、担当者が他の重要業務に集中しやすくなります。

連絡が取りにくい相手や、長期間の滞留債権にも専門知識を活かして対応してくれるため、回収できる確率が高まります。社内の負荷を抑えながらリスクを軽減できる点は、業務効率の改善にもつながるでしょう。

売掛金の未回収リスク・損失を抑えられる

売掛金の未回収は企業にとって大きな損失につながるため、対策は欠かせません。ファクタリングを活用すれば、売掛金を早めに現金化することで未回収リスクを実質的に回避できます。また、債権回収サービスでは、支払い遅延が長期化している債権にも専門家が対応するため、損失を最小限に抑えやすくなります。

例えば、倒産の兆しが見える取引先がいる場合でも、早期にアクションを起こすことで回収できる可能性が高まります。リスクを正しく管理することで、安定した利益確保につながり、長期的な経営の安全性を高められる点が大きなメリットといえるでしょう。

与信管理の精度向上で「取引先選定の質」が上がる

与信管理の強化は、健全な取引を維持するための重要な要素です。与信管理機能を備えたサービスを利用すると、取引先の信用力を客観的に判断できるため、リスクの高い取引を避けやすくなります。新規取引先との契約前に財務状況や支払い傾向を確認しておけば、未回収リスクを事前に低減できます。

さらに、既存の取引先でも状況が悪化している場合は早期に把握できるため、早めの対策が可能です。取引先選定の質が上がることで、安定した売上確保と健全な経営体制の構築につながり、長期的なビジネスの安全性向上に役立ちます。

資金調達の選択肢を増やし、急な事業拡大にも対応できる

ファクタリングを活用すると、銀行融資とは異なるルートで資金調達が可能となり、事業展開の選択肢が増えます。融資は審査が厳しく時間もかかりますが、ファクタリングは売掛金を基盤とするため比較的利用しやすい点がメリットです。

例えば、新規店舗の開設や増産が急に必要になった場合でも、短期間で資金を確保できれば好機を逃しにくくなります。また、融資と併用すれば長期・短期の資金バランスを整えやすく、成長スピードを損なわずに事業を進められます。資金調達の幅が広がることは、企業の柔軟性と競争力を高める重要な要素です。

ファクタリングや債権回収の利用を検討する際には、融資との違いや取引先への通知、赤字企業でも利用できるかなど、多くの疑問が生じやすくなります。基本的な仕組みを理解しておくことで、サービス選定がスムーズに進みます。ここからは、導入を検討する担当者が特に気になりやすい質問を取り上げ、重要なポイントを解説します。

Q.銀行融資との違いは？どちらを優先すべき？

銀行融資とファクタリングは目的や仕組みが異なるため、どちらを優先すべきかは企業の状況によって変わります。融資は返済が必要な借入で、長期的な資金確保に向いています。一方、ファクタリングは売掛金を現金化する方法で、返済の必要がなく短期的な資金調達に適しています。

設備投資など長期間にわたる計画には融資が向きますが、急ぎの仕入れや人件費への対応にはファクタリングが便利です。両者を併用するケースも多く、資金ニーズの期間と緊急度を踏まえて使い分けると効果的です。目的を整理したうえで選択することが大切でしょう。

Q.赤字企業・債務超過でも利用できるのか？

一般的に赤字企業や債務超過の企業でも、ファクタリングは利用できる場合があります。審査の判断基準が「利用企業」ではなく「売掛先の信用力」にあるため、取引先が安定していれば利用しやすい点が特徴です。例えば、経営状況が一時的に悪化している企業でも、売掛先が大手企業であれば、審査が通りやすくなるケースが見られます。

一方で債権回収サービスは、依頼企業の財務状況に関係なく利用できるため、滞留債権への対策として有効です。経営状態が厳しい時こそ、適切な資金確保とリスク管理が重要となるため、状況に応じたサービスを検討する価値があります。

Q.取引先に知られる可能性はある？

ファクタリングでは、契約方式によって取引先に知られる可能性が異なります。2社間ファクタリングは通知を行わないため、取引先に知られずに資金調達が可能です。一方で、3社間ファクタリングは取引先への通知が必須であり、手数料が低くなる代わりに情報が共有されます。取引先との関係性を重視したい企業は、通知不要の2社間ファクタリングを選ぶケースが多い傾向があります。

債権回収サービスでは、依頼内容によって取引先と連絡を取る場合があるため、事前確認が必要です。利用目的に合わせて、通知の有無や影響を踏まえた選択を行うと安心でしょう。

Q.債権回収を外部委託するときの注意点は？

債権回収の外部委託では、依頼先の実績や対応方針を確認することが欠かせません。強引な督促を行う会社に依頼すると、取引先との関係悪化につながる可能性があります。そのため、適切な手順で丁寧に対応してくれる専門会社を選ぶ姿勢が重要です。

例えば、法律に基づいた回収を行い、状況に応じて柔軟なアプローチができる会社は安心して任せられます。また、料金体系の透明性や報告体制の整備も確認すべきポイントです。外部委託を成功させるためには、債権の特性に合うパートナーを選び、事前に回収方針を共有しておくことが大切でしょう。

Q.トラブルを避けるために気をつけるべき契約事項は？

契約時には、手数料や成功報酬の算定方法、追加料金の発生条件などを必ず確認する必要があります。費用の取り決めが曖昧だと、後から予期しない請求が生じる可能性があります。調査料や事務手数料が別途発生するサービスもあるため、見積もりに記載されている内容を詳細にチェックすることが重要です。

また、回収不能となった場合の扱いや契約解除条件など、トラブルになりやすい部分も事前確認が必要です。契約内容を十分に理解し、不明点があれば遠慮なく質問することで、リスクを未然に防ぎながら安心して利用できるでしょう。

Q.オンライン完結できるサービスはある？

近年はオンライン完結型のファクタリングや債権回収サービスが増えており、手続きのスピードと利便性が向上しています。申し込みから審査、必要書類の提出までをオンラインで行えるため、時間をかけずに手続きを進められます。

スマートフォンで請求書や決算書を撮影して送信するだけで審査が始まるサービスもあり、担当者の手間を軽減できます。また、遠方の企業でも簡単に利用できる点も魅力です。オンライン対応サービスを選ぶことで、業務負担を減らしながら効率よく資金調達や債権管理を進められるでしょう。

Q.どんな業種が特に導入メリットが大きい？

資金回収までの期間が長い業種や、取引先が多い企業は導入メリットが大きいとされています。例えば、建設業や製造業では入金サイトが長く、運転資金が不足しやすい傾向があるため、ファクタリングによる早期資金化が効果的です。また、介護・医療業界では報酬請求が複雑で、債権管理の負担が大きいため、債権回収サービスが適しています。

さらに、広告業やIT業など、外注費が多く支払いが先行しがちな業種でもメリットが感じやすいでしょう。業種の特性に合わせて活用することで、資金繰りと業務効率の両面で効果を発揮します。